Brutto zu Netto in Deutschland, 2026
Bei 45.000 € Jahresbrutto bleiben in Steuerklasse I 2.488 € netto im Monat, in Steuerklasse III 2.794 €. Dazwischen liegen 3.670 € im Jahr — bei identischem Gehalt und identischer Arbeit. Die Steuerklasse ist in Deutschland die einzige Stellschraube, die den Nettobetrag wirklich verändert.
Jahresbrutto, nicht Monatsbrutto. Die Gehaltsabrechnung zeigt ein Zwölftel davon, aber gerechnet wird auf das Jahr — sonst stimmt die Progression nicht.
V und VI fehlen hier bewusst: Für beide schreibt § 39b Abs. 2 Satz 7 EStG eine eigene Formel vor, die dieser Rechner nicht nachbildet.
Bemessungsgrundlage ist die Lohnsteuer, nicht das Brutto.
Ohne Kinder steigt der Arbeitnehmeranteil zur Pflegeversicherung um 0,6 Prozentpunkte — ab 23 Jahren und ohne Kinder.
| Position | pro Jahr | pro Monat |
|---|---|---|
| Brutto | 45.000 € | 3.750 € |
| Lohnsteuer | −5.356,00 € | −446,33 € |
| Krankenversicherung (7,3 % + 1,45 %) | −3.937,50 € | −328,12 € |
| Pflegeversicherung | −1.080,00 € | −90,00 € |
| Rentenversicherung (9,3 %) | −4.185,00 € | −348,75 € |
| Arbeitslosenversicherung (1,3 %) | −585,00 € | −48,75 € |
| Netto | 29.856,50 € | 2.488,04 € |
Grenzbelastung heißt: von 1.000 € mehr bleiben 550 € übrig. Sie liegt über der Abgabenquote, weil Lohnsteuer progressiv ist und die Sozialversicherung erst an der jeweiligen Bemessungsgrenze deckelt. Der Arbeitgeber zahlt zusätzlich 9.518 € Sozialversicherung — das ist nicht Teil Ihres Netto.
Was in Deutschland anders läuft als in den anderen Märkten dieser Seite
Der Tarif ist eine Formel, keine Tabelle. § 32a EStG schreibt für 2026 fünf Bereiche vor, von denen zwei quadratisch sind. Statt „29 % auf diesen Abschnitt“ gilt dort „(173,10 · z + 2 397) · z + 1 034,87“, wobei z der Abstand zum Anfang des Bereichs in Zehntausendsteln ist. Deshalb steigt der Grenzsteuersatz stetig von 14 % auf 42 % und springt nirgends — ein Tabellenrechner, der mit festen Sätzen je Abschnitt arbeitet, liegt hier systematisch falsch.
Fünf Versicherungen, fünf Grenzen. Renten- und Arbeitslosenversicherung deckeln bei 101.400 € Jahresbrutto, Kranken- und Pflegeversicherung schon bei 69.750 €. Wer darüber verdient, zahlt auf den oberen Teil nur noch Lohnsteuer. Ein einzelner „Sozialversicherungssatz“ ist deshalb keine brauchbare Näherung: Er stimmt weder bei 45.000 € noch bei 120.000 €.
Die Steuerklasse entscheidet, nicht der Wohnort. Die Einkommensteuer ist bundesweit identisch; Bayern und Bremen unterscheiden sich beim Netto nicht. Was sich unterscheidet, ist die Steuerklasse — und ob man Kirchensteuer zahlt. Landes- oder Gemeindeseiten wären hier zwanzig Seiten mit identischen Zahlen, also gibt es sie auf dieser Seite nicht.
Die sechs Steuerklassen im Vergleich
Für dieselben 45.000 € Brutto ergeben sich sechs verschiedene Nettobeträge. Der Unterschied zwischen I und III ist kein Trick, sondern das Splittingverfahren: Bei III wird das zu versteuernde Einkommen halbiert, der Tarif darauf angewendet und das Ergebnis verdoppelt — was den progressiven Tarif für Verheiratete deutlich abflacht.
| Steuerklasse | Gilt für | Lohnsteuer | Netto / Jahr | Netto / Monat |
|---|---|---|---|---|
| Steuerklasse I | Ledig, geschieden oder verwitwet ab dem Folgejahr | 5.356 € | 29.857 € | 2.488 € |
| Steuerklasse II | Alleinerziehend mit mindestens einem Kind, für das Kindergeld gezahlt wird | 4.128 € | 31.085 € | 2.590 € |
| Steuerklasse III | Verheiratet, Partner in Klasse V — doppelter Grundfreibetrag | 1.686 € | 33.527 € | 2.794 € |
| Steuerklasse IV | Verheiratet, beide in Klasse IV (Standardkombination) | 5.356 € | 29.857 € | 2.488 € |
| Steuerklasse V | Verheiratet, Partner in Klasse III — der höhere Verdienst trägt die Steuer | 10.034 € | 25.179 € | 2.098 € |
| Steuerklasse VI | Zweite und jede weitere Beschäftigung neben der Hauptbeschäftigung | 10.562 € | 24.651 € | 2.054 € |
V und VI sind absichtlich nicht dabei. § 39b Abs. 2 Satz 7 EStG rechnet sie über das Doppelte der Differenz zwischen dem 1,25-fachen und dem 0,75-fachen Jahresbetrag, mit einer Untergrenze von 14 % und drei Obergrenzen. Ohne diese Formel korrekt abzubilden, gibt es hier keine Zahl — lieber eine Lücke als ein falscher Nettobetrag.
Die Sozialversicherung 2026, Position für Position
| Versicherung | Satz | Arbeitnehmer | Bemessungsgrenze | Bei 45.000 € |
|---|---|---|---|---|
| Krankenversicherung | 14,6 % + 2,9 % Zusatzbeitrag | je zur Hälfte | 69.750 € | 3.937 € |
| Pflegeversicherung | 3,6 % (4,2 % ohne Kinder) | je zur Hälfte, Zuschlag allein | 69.750 € | 1.080 € |
| Rentenversicherung | 18,6 % | je zur Hälfte (9,3 %) | 101.400 € | 4.185 € |
| Arbeitslosenversicherung | 2,6 % | je zur Hälfte (1,3 %) | 101.400 € | 585 € |
Der Zusatzbeitrag ist der bundesweite Durchschnitt von 2,9 % — die eigene Kasse kann darüber oder darunter liegen. 2026 erheben die Kassen im Schnitt 3,13 %, also 0,23 Prozentpunkte mehr als der amtliche Durchschnittswert; dieser Rechner rechnet mit dem amtlichen Wert, weil nur der gesetzlich festgeschrieben ist.
Was zusätzlich vom Brutto weggeht — und was nicht
Solidaritätszuschlag fällt erst an, wenn die Lohnsteuer über 40.700 € liegt. Bei 45.000 € Brutto in Steuerklasse I sind das rund 5.356 € Lohnsteuer — also kein Zuschlag. In Steuerklasse I beginnt er erst bei einem Brutto von etwa 143.000 €, weil die Lohnsteuer dann die Freigrenze von 40.700 € überschreitet.
Kirchensteuer ist keine Steuer auf das Einkommen, sondern auf die Lohnsteuer: 8 % in Bayern und Baden-Württemberg, 9 % in den übrigen Ländern. Bei 45.000 € macht das 482 € im Jahr aus — klein, aber es steht auf jeder Abrechnung.
Nach Jahresbrutto suchen
Zwei Wege weiter
Häufige Fragen
Warum ist mein Netto niedriger als beim Rechner meiner Krankenkasse?
Meistens wegen des kassenindividuellen Zusatzbeitrags. Dieser Rechner nutzt den amtlichen Durchschnitt von 2,9 %; eine Kasse mit 3,5 % nimmt Ihnen monatlich mehr ab. Zweitens rechnet die Abrechnung des Arbeitgebers mit der Vorsorgepauschale, dieser Rechner mit den tatsächlichen Beiträgen — das ist der Unterschied zwischen „Monatsabrechnung“ und „Jahresbescheid“, nicht ein Fehler.
Ist Steuerklasse III immer besser als IV?
Nein. III/IV oder III/V verschiebt nur, wann die Steuer gezahlt wird, nicht wie viel insgesamt. Mit III zahlt der besser verdienende Partner weniger, der andere mehr — die Jahressteuer ist bei Zusammenveranlagung ohnehin dieselbe. Wer die Kombination falsch wählt, bekommt eine Nachzahlung statt einer Erstattung.
Zählen Kinder das Netto?
Nicht in der Abrechnung. Kinderfreibeträge wirken erst bei der Veranlagung und nur, wenn sie günstiger sind als das Kindergeld; der Kinderlosenzuschlag in der Pflegeversicherung verschwindet dagegen sofort, sobald ein Kind nachgewiesen ist.
Warum gibt es hier keine Seite für Bayern oder Sachsen?
Weil es dort nichts zu rechnen gibt. Die Einkommensteuer ist bundesweit gleich; anders als in den USA oder Kanada hat kein Bundesland eine eigene Lohnsteuer. Zwanzig Seiten mit identischen Zahlen wären genau das, was Suchmaschinen als Doorway-Page abwerten.