45 000 $ par année : ce qui arrive sur chaque chèque
- Impôt fédéral2 417 $5.4%
- Impôt du Québec2 755 $6.1%
- RRQ + RRQ22 615 $5.8%
- AE + RQAP779 $1.7%
- Net annuel36 435 $81.0%
Sur 45 000 $ au Québec, un chèque aux deux semaines vaut 1 731 $ brut et environ 1 401 $ net. À ce salaire, aucun des plafonds annuels n'est atteint : les 26 chèques portent donc la même retenue et le même net. Le net annuel reste 36 435 $, quelle que soit la fréquence de paie.
Toutes les fréquences sur 45 000 $
| Fréquence | Chèques | Brut par chèque | RRQ | RRQ2 | RQAP | AE | Net par chèque |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Hebdomadaire (52 chèques) | 52 | 865 $ | 50 $ | 0 $ | 4 $ | 11 $ | 701 $ |
| Aux deux semaines (26 chèques) | 26 | 1 731 $ | 101 $ | 0 $ | 7 $ | 23 $ | 1 401 $ |
| Deux fois par mois (24 chèques) | 24 | 1 875 $ | 109 $ | 0 $ | 8 $ | 24 $ | 1 518 $ |
| Mensuel (12 chèques) | 12 | 3 750 $ | 218 $ | 0 $ | 16 $ | 49 $ | 3 036 $ |
L'impôt est la dette annuelle fédérale et provinciale répartie également sur les chèques. La paie réelle retient selon les tables de la période et vos montants de TD1 : un bulletin peut donc s'écarter de quelques dizaines de dollars, sans que le total annuel change.
Chèque par chèque sur l'année
Chaque ligne ci-dessous porte le même 1 731 $ brut et le même net, parce qu'aucune cotisation n'atteint son plafond avant la fin de l'année. Les colonnes sont là pour le vérifier plutôt que pour le croire :
| Chèque | Brut | RRQ | RRQ2 | AE | Impôt | Net |
|---|---|---|---|---|---|---|
| #1 | 1 731 $ | 101 $ | — | 23 $ | 199 $ | 1 401 $ |
| #12 | 1 731 $ | 101 $ | — | 22 $ | 199 $ | 1 401 $ |
| #20 | 1 731 $ | 101 $ | — | 23 $ | 199 $ | 1 401 $ |
| #26 | 1 731 $ | 101 $ | — | 22 $ | 199 $ | 1 401 $ |
Le premier et le dernier chèque sont identiques (1 401 $) : à ce salaire, aucune cotisation n'est plafonnée, donc chaque période porte exactement la même retenue. Le RRQ retient 6,3 % des gains au-dessus de 3 500 $ jusqu'à 74 600 $ ; l'AE retient 1,30 % jusqu'à 68 900 $.
Deux mois à trois paies
26 chèques aux deux semaines impliquent deux mois à trois dates de paie — en général janvier et juillet. Sur ce salaire, ce troisième chèque vaut environ 1 401 $ net, et c'est pourquoi les conseils de budget pour les paies aux deux semaines pointent vers ces deux mois plutôt que vers une moyenne mensuelle.
Québec contre Ontario sur 45 000 $
Le RPC et l'AE du reste du Canada sont fédéraux ; le Québec a ses propres régimes et son propre impôt. Voici le même salaire, deux régimes :
| Province | Net par chèque (aux deux semaines) | Net annuel | Écart avec le Québec |
|---|---|---|---|
| Québec | 1 401 $ | 36 435 $ | — |
| Ontario | 1 444 $ | 37 535 $ | 1 100 $ |
Salaires voisins
Questions fréquentes
Combien vaut un chèque aux deux semaines sur 45 000 $ au Québec ?
Environ 1 401 $ net pour chaque chèque de l'année, sur 1 731 $ brut. À ce salaire, aucun plafond annuel n'est atteint : les 26 chèques portent la même retenue, et le dernier vaut donc aussi 1 401 $. Le net total pour l'année reste 36 435 $.
Où le RRQ cesse-t-il d'être retenu ?
Le RRQ s'applique à 6,3 % sur les gains entre 3 500 $ et 74 600 $, plafonné à 4 479 $. Au-delà de 74 600 $ et jusqu'à 85 000 $, le RRQ2 prélève 4,0 % de plus, plafonné à 416 $. Sur ce salaire, le maximum du RRQ n'est jamais atteint : la retenue s'applique aux 26 chèques.
Le RQAP est-il inclus dans ce calcul ?
Oui, et il ne concerne que le Québec. Il est retenu à 0,430 % sur les gains assurables jusqu'à 103 000 $, plafonné à 443 $ par année, un plafond qui n'est pas atteint à ce salaire. C'est l'une des trois lignes qui font qu'un même salaire ne donne pas le même net au Québec et en Ontario, avec le RRQ et l'abattement fédéral de 16,5 %.